根據(jù)中國(guó)人民銀行加急文件可知:2018年12月1日起,除了取消開戶許可證之外,增加對(duì)于個(gè)人銀行賬戶的管控,尤其是“公轉(zhuǎn)私”賬戶,以及超過限額的賬戶。
央行發(fā)布加急文件
第一階段:試點(diǎn)地區(qū)取消開戶許可證金屬質(zhì)感分割線
2018年5月23日,中國(guó)人民銀行發(fā)布了《關(guān)于試點(diǎn)取消企業(yè)銀行賬戶開戶許可證核發(fā)的通知》,經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)同意,央行決定試點(diǎn)取消企業(yè)銀行賬戶開戶許可證核發(fā),試點(diǎn)地區(qū)人民銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)銀行為企業(yè)開立基本存款賬戶由核準(zhǔn)制調(diào)整為備案制,不再核發(fā)基本存款賬戶開戶許可證。
央行規(guī)定,從12月1日起,個(gè)人銀行賬戶轉(zhuǎn)賬管理將會(huì)更加嚴(yán)格了。
尤其是那些還在用私人賬戶發(fā)工資的老板們,那些超過限額劃款的銀行賬戶,都要小心了!
企業(yè)轉(zhuǎn)賬的哪些交易行為
容易被稅務(wù)和銀行盯上呢?金屬質(zhì)感分割線
大額支付
中國(guó)人民銀行在2007年3月1日施行的《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》中對(duì)大額交易進(jìn)行了定義:
(1)法人、其他組織和個(gè)體工商戶(以下統(tǒng)稱單位)之間金額100萬元以上的單筆轉(zhuǎn)賬支付;
(2)金額20萬元以上的單筆現(xiàn)金收付,包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取和現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金匯票、現(xiàn)金本票解付;
(3)個(gè)人銀行結(jié)算賬戶之間以及個(gè)人銀行結(jié)算賬戶與單位銀行結(jié)算賬戶之間金額20萬元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。
如果發(fā)生了大額交易,金融機(jī)構(gòu)要執(zhí)行以下操作:
大額轉(zhuǎn)賬支付由金融機(jī)構(gòu)通過相關(guān)系統(tǒng)與支付交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)連接報(bào)告。并在交易發(fā)生日起的第2個(gè)工作日?qǐng)?bào)告中國(guó)人民銀行總行。
大額現(xiàn)金收付由金融機(jī)構(gòu)通過其業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)或書面方式報(bào)告。并在于業(yè)務(wù)發(fā)生日起的第2個(gè)工作日?qǐng)?bào)送人民銀行當(dāng)?shù)胤种校⒂善滢D(zhuǎn)報(bào)中國(guó)人民銀行總行。
可疑交易
如果你涉及以下幾種情形,那就要小心了…
(1)短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出。這是想干嘛?是不是準(zhǔn)備攜款潛逃到國(guó)外啊?
(2)資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模明顯不符。你一個(gè)賣日用百貨的小公司,動(dòng)不動(dòng)就幾百萬上千萬的流水,不是洗錢是干啥?
(3)資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符。你做餐飲的,天天收到鋼鐵公司的大額轉(zhuǎn)賬,再往影視娛樂公司轉(zhuǎn),這合適嗎?
(4)相同收付款人之間短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付。你今天給何總轉(zhuǎn)100萬,明天又給他轉(zhuǎn)200萬,過了兩天他給你轉(zhuǎn)了500萬,你說這能不引起別人的注意嗎?
(5)長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明地突然啟用,且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。這個(gè)公司都廢了好久了,前段時(shí)間突然復(fù)活,而且沒什么業(yè)務(wù),卻有大額轉(zhuǎn)賬進(jìn)入,你是中彩票了?還是參與了啥見不得人的勾當(dāng)?
(6)存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正,F(xiàn)金收付明顯不符;或個(gè)人銀行結(jié)算賬戶短期內(nèi)累計(jì)100萬元以上現(xiàn)金收付。老用現(xiàn)金交易這肯定會(huì)被查的,看過電視劇里販毒的、走私的嗎?都是一箱一箱的現(xiàn)金啊…
(7)頻繁開戶、銷戶,且銷戶前發(fā)生大量資金收付。沒事兒就去銀行開戶,各個(gè)銀行恨不得都有你的戶頭,一旦有大額交易了又怕查,轉(zhuǎn)了錢趕緊銷戶,這樣不被懷疑才怪… |